Предлагаем разобраться в теме «Основные методы оценки кредитоспособности заёмщиков банка и краткая их характеристика»: от базовых понятий к практическим выводам.
Основное положение
Анализ методов оценки кредитоспособности клиентов в России позволил разделить их на следующие основные группы, рассмотреть имеющиеся преимущества и недостатки (рисунок 1).
Рисунок 1. Методы оценки кредитоспособности заемщиков, используемые в РФ.
В коэффициентном методе для оценки кредитоспособности заемщика банки используют различные коэффициенты (ликвидности, финансовой устойчивости и другие).
Замечание 2
Статистический метод оценки кредитоспособности ссудозаёмщиков предполагает выработку стандартных подходов с целью объективного анализа кредитозаёмщика, определения числовых критериев по разделению будущих должников на основе представленных ими информационных данных на надежных и ненадежных. Как и в коэффициентом методе, преимуществом статистического подхода является быстрота получения выводов вследствие расчета небольшого набора показателей (как правило, не более 2-5 коэффициентов). Кроме того, преимуществами метода являются отлаженная методика, использование стандартных форм отчетности, имеющихся в наличии у каждого предприятия.
В комплексных аналитических подходах к оценке кредитоспособности ссудозаёмщиков основными источниками информации о должнике будет является его бух¬галтерские отчётность. Кроме того, может привлекаться прогноз доходов и расходов, сведения о дебиторской и кредиторской задолженности. На основании представленной предприятием информации банки оценивают рентабельность клиента, прибыль и убытки, соотношение показателей финансовой устойчивости. Преимуществом данного метода является обладание более достоверными данными о финансовом положении ссудозаёмщика. В то же время, метод отличается высокой трудоемкостью, а также сложностью полу¬чения всей необходимой информации, особенно при работе с субъектами малого предпринимательства.
При оценке кредитоспособности на основе анализа денежных потоков сопоставляются оттоки и притоки денежных средств предприятии за период, предшествующий сроку испрашиваемого кредита. Метод позволяет охарактеризовать ликвидность предприятия, причем оцениваемые денежные потоки берутся за несколько периодов, что позволяет выявить тенденции, а не только текущее состояние. В то же время, несмотря на повышение достоверности, метод очень трудоемок. Кроме того, он требует большого объема информации, которым предприятие не всегда располагает.
При оценке кредитоспособности на основе анализа делового риска риск выдачи кредита оценивается исходя из того, насколько стабильно налажена производственная деятельность заемщика. Таким образом, основным принципом, используемым в данном методе, является принцип непрерывности деятельности организации.
Метод оценки делового риска позволяет повысить эффективность оценки кредитоспособности в сочетании с другими методами, например, методом коэффициентов.
Определяя кредитоспособность заёмщика, используя прогнозную оценку, банки стремятся оценить не только текущую, но и будущую платежеспособность будущего должника.
Недостатком данного метода является его субъективный характер, а рассчитанные значения критериев носят скорее характер допол¬нительной информации. Прогнозные модели широко используются в зарубежной практике, в то время, как в России их применение ограничено.
Заключение
Основную суть темы «Основные методы оценки кредитоспособности заёмщиков банка и краткая их характеристика» мы изложили. Остались детали или вопросы — напишите нам, и мы поможем разобраться.
Частые вопросы
Что важно знать по теме «Основные методы оценки кредитоспособности заёмщиков банка и краткая их характеристика»?
В материале собраны ключевые определения и подходы по теме «Основные методы оценки кредитоспособности заёмщиков банка и краткая их характеристика». Начните с основного раздела, затем перейдите к выводам и примерам.
Какие основные положения раскрыты в статье?
Статья последовательно раскрывает тему «Основные методы оценки кредитоспособности заёмщиков банка и краткая их характеристика»: от базовых понятий до практических примеров. Используйте её как опору для подготовки.
Как использовать материал в учёбе?
Материал пригодится для подготовки к занятиям, написания работ и повторения темы «Основные методы оценки кредитоспособности заёмщиков банка и краткая их характеристика». Сохраните ключевые тезисы и примеры.
Куда обратиться, если остались вопросы?
Если после статьи остались вопросы по теме «Основные методы оценки кредитоспособности заёмщиков банка и краткая их характеристика», задайте их экспертам Учись.RU — мы поможем разобраться.