Разбираем «Показатели ликвидности коммерческого банка»: что важно знать, как применять и на что обратить внимание.

Основное положение

Существует два метода для измерения ликвидности банка. Рассмотрим их особенности.



Рисунок 2. методы измерения ликвидности банка.

Первый метод строится на основании финансовых коэффициентов, которые рассчитываются по балансам и отражают уровень ликвидности коммерческого банка.

Второй метод строится на основе выявления потенциальных потребностей в ликвидных активах.

Рассмотрим определенные группы показателей для оценки банковской ликвидности.

Первая группа характеризует соотношение активов и депозитных, относящихся к категории ликвидных, а так же включает в себя расчет следующих показателей:

(Первичные резервы банка $\cdot$ (касса + счет в ЦБ)/объем депозитов)) > 5- 10%

(Первичные и вторичные резервы банка / объем депозитов) > 15-20 %

Вторая группа показателей относится к соотношению объема выданных кредитов и полученных депозитов.

Оценка производится в динамике.

Еще один показатель, который показывает стабильность депозитной базы, определяет отношение срочных вкладов и сберегательных вкладов по отношению к общему объему депозитов.

Качество ресурсной базы коммерческого банка будет оцениваться по тем показателям, которые характеризуют доступ банка ко внешним источникам, например межбанковское кредитование.

$Кви = Сб / Спс$

Где:

  • Сб – это те ссуды, которые были получены в других кредитных организациях, в том числе и в ЦБ.
  • Спс – общая сумма всех привлеченных коммерческим банком средств.

Дополнительно осуществляется анализ следующих позиций:

  • частота кредитования,
  • условия кредитования (с залогом или без залога);
  • причины, по которым осуществляется привлечение средств,
  • проценты по кредитным сделкам.

ЦБ устанавливает следующие нормативы для расчета уровня ликвидности коммерческих банков:

Норматив мгновенной ликвидности. Данный норматив рассчитывается по следующей формуле:

$H_2 = (ЛАь /ОВм) \cdot 100% >15\%$

Где:

  • ЛАм– высоколиквидные активы банка.
  • ОВм – обязательства до востребования: депозитные счета со сроком до востребования, краткосрочная кредиторская задолженность коммерческого банка по платежам в бюджет.

Норматив текущей ликвидности. Данный норматив рассчитывается по следующей формуле:

$H_3 = (Лам / ОВм) \cdot 100 > 50\%$

Где:

  • ЛАт - ликвидные активы банка.
  • ОВт– обязательства до востребования и со сроком исполнения в пределах в течение 30 дней.

Норматив долгосрочной ликвидности. Данный норматив рассчитывается по следующей формуле:

$H_4 = (Крд / (К + ОД)) \cdot 100

Где:

  • Крд– кредиты, выданные банком, а также гарантии и поручительства.
  • ОД – обязательства банка по депозитным счетам, кредитам.

Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами. Данный норматив рассчитывается по следующей формуле:

$H_{14} = (ЛАдм / ОВдм) > 10\%$

Где:

  • ЛАДМ– высоколиквидные активы в драгоценных металлах в физической форме,
  • ОВДМ– обязательства коммерческого банка в драгоценных металлах.

Замечание 2



Заключение

В статье собрано ключевое по теме «Показатели ликвидности коммерческого банка». Для более глубокого разбора используйте смежные материалы и консультации экспертов.

Частые вопросы

Что важно знать по теме «Показатели ликвидности коммерческого банка»?

В материале собраны ключевые определения и подходы по теме «Показатели ликвидности коммерческого банка». Начните с основного раздела, затем перейдите к выводам и примерам.

Какие основные положения раскрыты в статье?

Статья последовательно раскрывает тему «Показатели ликвидности коммерческого банка»: от базовых понятий до практических примеров. Используйте её как опору для подготовки.

Как использовать материал в учёбе?

Материал пригодится для подготовки к занятиям, написания работ и повторения темы «Показатели ликвидности коммерческого банка». Сохраните ключевые тезисы и примеры.

Куда обратиться, если остались вопросы?

Если после статьи остались вопросы по теме «Показатели ликвидности коммерческого банка», задайте их экспертам Учись.RU — мы поможем разобраться.