Статья посвящена теме «Основные направления оценки кредитоспособности корпоративных клиентов». Ниже — ключевые определения, структура вопроса и выводы.
Основное положение
Разные банки используют разные методики, например, оценку пяти групп факторов риска, свзанных со:
- со структурой собственного капитала и внутренней структурой юридического лица,
- кредитными историями и деловой репутацией заёмщиков,
- эффективностью управления,позицией клиента в отраслях и регионах,
- производственным оснащением и уровнем оснащения современными технологиями;
- с финансовым состоянием заёмщиков.
В процессе оценки кредитоспособности, отчёт о движении денежных средств выступает одним из важнейших документов.
Для анализа ссуды потенциальному заёмщику отчёт о движении денежных средств может предоставляться самим клиентом либо кредитным экспертом самостоятельно или совместно с заёмщиком.
Банк использует методику оценки рейтингов кредитоспособности ссудозаёмщика на базе нескольких (обычно пяти) финансовых коэффициентов. Они в полной мере характеризуют финансовое состояния будущего заёмщика и его кредитоспособность.
К ним относятся следующие коэффициенты.
- Коэффициенты абсолютной ликвидности $K_1$
- Коэффициенты, определяющие срочную ликвидность (промежуточные коэффициенты покрытия) $K_2$.
- Коэффициенты, показывающие текущую ликвидность $K_3$
- Коэффициенты, указывающие на соотношение собственных и заёмных средств $K_4$
- Рентабельность продукции, проценты, $K_5$
Пример 1
Оценивая результаты расчётов коэффициентов, банк получает возможность присвоить ссудозаёмщику определённую категорию по каждому из указанных показателей. Происходит сравнение полученных значений с установленными достаточными.
Далее определяется размер баллов по данным показателям в соответствие с их допустимым значением. В соответствие с полученной величиной баллов устанавливаются рейтинги или классы ссудозаёмщика (Рис. 2).
Рисунок 2. Определение класса заёмщика.
Рейтинговое число ($S$) рассчитывается по формуле:
$S = 0,11 • K_1 + 0,05 • K_2 + 0,42 • K_3 + 0,21 •K_4 + 0,21 • K_5$
Рейтинговое число позволяет определить класс ссудозаёмщика и повлиять на его кредитные рейтинги:
- $S$ = 1 или 1,05 – заёмщики могут быть отнесены к высшему классу кредитоспособности;
- $S$ выше 1,05, но ниже 2,42 – соответствие второму классу;
- $S$ равен или выше 2,42 – соответствие третьему классу.
Кредитование заёмщика отнесённого ко второму классу требует у банков взвешенных подходов, а кредитование заёмщика, принадлежащего к третьему классу - это повышенный риск и обычно следует отказ в выдаче ссуды.
Замечание 2
Заключение
Надеемся, материал помог систематизировать знания по теме «Основные направления оценки кредитоспособности корпоративных клиентов». Дополнительные вопросы можно задать экспертам сайта — мы на связи.
Частые вопросы
Что важно знать по теме «Основные направления оценки кредитоспособности корпоративных клиентов»?
В материале собраны ключевые определения и подходы по теме «Основные направления оценки кредитоспособности корпоративных клиентов». Начните с основного раздела, затем перейдите к выводам и примерам.
Какие основные положения раскрыты в статье?
Статья последовательно раскрывает тему «Основные направления оценки кредитоспособности корпоративных клиентов»: от базовых понятий до практических примеров. Используйте её как опору для подготовки.
Как использовать материал в учёбе?
Материал пригодится для подготовки к занятиям, написания работ и повторения темы «Основные направления оценки кредитоспособности корпоративных клиентов». Сохраните ключевые тезисы и примеры.
Куда обратиться, если остались вопросы?
Если после статьи остались вопросы по теме «Основные направления оценки кредитоспособности корпоративных клиентов», задайте их экспертам Учись.RU — мы поможем разобраться.