Кратко и по делу о теме «Эффективность привлечения средств банками»: определения, основные положения и итоги.
Основное положение
Анализ эффективности следует начинать с расчёта коэффициента финансового Левережа (рычага), который рассчитывается как отношение заёмных средств к собственным средствам банка (Рис. 2).
Этот коэффициент показывает наличие собственных средств на 1 рубль заёмных средств.
Рисунок 2. Коэффициент финансового левериджа.
Если за рассматриваемый период значение коэффициента снижается, то это обуславливает сокращение размера заёмных средств при практически неизменном уровне собственного капитала банка. А это говорит о снижении эффективности деятельности кредитной организации и наоборот.
Далее следует рассчитать коэффициент структуры обязательств (Рис. 3).
Рисунок 3. Коэффициент структуры обязательств.
Если данный показатель заметно увеличивается за рассматриваемый период, это оценивается, с одной стороны, отрицательно, так как происходит рост неустойчивых пассивов, но с другой стороны, стоимость ресурсов до востребования очень низкая, а значит, расходы Банка сокращаются.
Анализ эффективности продолжим расчётом коэффициента, определяющего эффективность депозитных услуг:
$К = (Срочные \ депозиты) / (Совокупные \ депозиты) • 100% $
Если срочные депозиты занимают практически всю сумму депозитов Банка, то это говорит о высокой эффективности депозитных услуг.
Анализ эффективности предоставляемых услуг продолжим расчетом коэффициента качества привлеченных средств. Коэффициент качества привлеченных средств:
$К = (Привлеченные \ средства) / (Кредитные \ вложения) $
Коэффициент характеризует размер привлечённых средств, приходящихся на 1 рубль кредитных вложений. Если за рассматриваемый период наблюдается снижение данного показателя, то это говорит о снижении эффективности привлечённых средств, так как всё большая часть привлечённых средств используется для формирования кредитного портфеля, а на другие направления размещения ресурсов остаётся меньше ресурсов и наоборот.
Анализ эффективности проведения услуг по размещению привлеченных средств продолжим расчетом коэффициента соотношения привлеченных средств к активам, приносящим доход.
Коэффициент соотношения привлеченных средств к активам, приносящим доход:
$К = (Привлеченные \ средства) / (Активы \ приносящие \ доход (кредитный \ портфель + портфель \ ценных бумаг)) $
Если коэффициент меньше 1, то это говорит о том, что привлечённых средств для формирования кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг не достаточно, и Банк должен привлекать ещё и заёмные средства в виде кредитов Банка России и других кредитных организаций и наоборот.
Далее анализ эффективности необходимо продолжить расчётом коэффициента качества привлеченных средств.
Коэффициент качества привлеченных средств:
$К = (Привлеченные \ средства) / (Валюта \ пассива \ баланса) $
Если привлечённые средства занимают более 70% совокупных пассивов Банка, то это оценивается положительно, так как именно эти ресурсы являются наиболее доступными и дешёвыми и наоборот.
Затем проведем анализ эффективности использования собственных средств коэффициентом качества собственных средств.
Коэффициент качества собственных средств:
$К = (Собственные \ средства) / (Валюта \ баланса)$
Если значение коэффициента находится в пределах 10 – 15%, то это является типичной ситуацией для банковского сектора. Тем не менее, в последнее время наблюдается рост данного показателя, что также рассматривается как рост устойчивости и независимости кредитной организации.
Заключение
Мы постарались изложить тему «Эффективность привлечения средств банками» понятно и по делу. Сохраните статью как опору для подготовки и возвращайтесь к ней при необходимости.
Частые вопросы
Что важно знать по теме «Эффективность привлечения средств банками»?
В материале собраны ключевые определения и подходы по теме «Эффективность привлечения средств банками». Начните с основного раздела, затем перейдите к выводам и примерам.
Какие основные положения раскрыты в статье?
Статья последовательно раскрывает тему «Эффективность привлечения средств банками»: от базовых понятий до практических примеров. Используйте её как опору для подготовки.
Как использовать материал в учёбе?
Материал пригодится для подготовки к занятиям, написания работ и повторения темы «Эффективность привлечения средств банками». Сохраните ключевые тезисы и примеры.
Куда обратиться, если остались вопросы?
Если после статьи остались вопросы по теме «Эффективность привлечения средств банками», задайте их экспертам Учись.RU — мы поможем разобраться.